Как устроена схема ?
Основная идея так называемого «теневого эквайринга» заключается в том, что все прошедшие через терминал транзакции в ресторане не доходят до заведения, а отправляются через теневые банки на счета компаний, которые не имеют к ресторанному бизнесу никакого отношения. После этого безналичные средства возвращаются обратно в ресторан уже в виде наличных.
Для посетителя платеж выглядит реальным, потому что фактически он таким и является. Клиент может получить чек, кешбэк в своем банке и выписку по платежу, но на расчетный счет ресторана его деньги не поступят, так как транзакция проводится через подложный терминал.
Пошагово схема работает следующим образом:
- Для подключения к схеме клиенту (ресторатору) было нужно связаться с менеджером «идеологов» с помощью мессенджера и при желании посетить презентацию в специальном шоуруме в Москве.
- Если клиент вступал в игру, то в ресторан приходили технические специалисты. Они устанавливали «подложные» терминалы, а также настраивали все необходимые системы «позволяющие запутывать транзакции».
- Раз в квартал специалисты снова посещали заведения и перенастраивали оборудование.
- Платежи проводились через цепочку: банк-эквайер — банк-фасилитатор — расчетный банк.
- Далее деньги следовали на счета компаний, оплата услуг осуществлялась через терминалы. Наличные, внесенные клиентами в терминал без инкассации, изымались и направлялись обратно в рестораны.
Первыми клиентами мошенники обзавелись в конце 2018 года. В среднем организаторы брали за обеспечение работы системы 8 –10 процентов от годового оборота, который в 2022 году достиг 100 млрд рублей, более 5% рынка общепита.
Что может грозить участникам?
По мнению генерального директора юридической компании «Гебель и партнеры» Сергея Гебеля, дать точную квалификацию действий участников схемы можно только после установления всех значимых обстоятельств, имеющих отношение к делу. Если исходить из уже имеющихся данных, очевидно, что вся схема имела абсолютно противозаконный характер, а целью являлось уклонение от уплаты налогов.
«За это предусмотрена уголовная ответственность. Учитывая, что обороты схемы оцениваются сотнями миллиардов рублей, то можно говорить об особо крупном размере. Санкция ч. 2 ст. 199 УК РФ предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до 6 лет», – отмечает юрист.
Эксперт также добавляет, что реализация такой сложной и запутанной схемы могла быть сопряжена с совершением и других преступлений. Например, с легализацией и отмыванием денежных средств, что с учетом размеров ущерба, может означать для участников до 7 лет лишения свободы.
Также прослеживается факт создания структурированной организованной группы или объединения организованных групп, действующих под единым руководством с целью совершения указанных преступлений, что может означать до 10 лет лишения свободы за участие и вплоть до 20 лет за руководство и организацию.
Также действия участников могут быть квалифицированы и по другим составам.
«Естественно, что итоговое наказание определяется не простым суммированием всех санкций. Суд будет анализировать ситуацию и принимать индивидуальное решение по каждому участнику схемы. Помимо уголовно-правовой ответственности, участников схемы могут обязать возмещать причиненный ущерб. Однако учитывая его размеры, далеко не факт, что получится достигнуть полного возмещения», – резюмирует Сергей Гебель.
Необходимо отметить, что ведение бизнеса невозможно без учета уголовно-правовых рисков. Эксперты курса по уголовно-правовым рискам на площадке Legal Academy рассказывают, где пролегает граница между правомерным и криминальным поведением.
